《如何有效管理每一分錢》丨買房是人生中最大的第一筆花銷

【九吉讀書筆記】

理財技巧 01，算不好柴米油鹽，就學不好會計

想要提高家庭賬本的價效比，有兩種方法：

一個是大幅減少記賬時間。如果能夠毫不費力地記錄，那麼記賬也不會太辛苦，也總能堅持下去。

另一個方法則是更進一步提高效果。比如，我們放棄以節約為主導的“節流”理念，轉向更加積極的、讓資產不斷增值的“開源”理念。基於這種“開源”理念的家庭賬本，每天看著錢越來越多自然不會覺得痛苦，反而會越看越開心。

理財技巧 02，用餘額法則記錄“駭客家庭理財簿”

以前買了東西后，我都會把花了多少錢記錄下來，以此計算這一天一共花了多少錢。一旦漏記了一筆，最後算出來的金額就會對不上，為了把錢對上，著實花了我不少工夫。

但其實有一種方法，能讓我們不用費力地記下每一筆開銷，也能把握當天到底花了多少錢。這個公式超級簡單，就連小學生也能學會，或許會讓期待高深演算法的你失望。

（早上錢包中的金額）-（晚上睡覺前錢包中的金額）

早上出門前，看看錢包裡有多少錢，用這個錢數減去晚上睡覺前錢包裡的錢數，得出的結果就是你今天花了多少錢。

理財技巧 03，無視零錢的“紙幣法則”

就以往的家庭賬本而言，即使只有數十日元或數百日元的小誤差，一旦積少成多，最終加起來也會成為巨大的誤差。所以用舊的記賬方法，我們就不得不隨時確認數字的準確性。這麼一來，工作量也就太大了。不過，現在我們這個駭客家庭理財簿卻不一樣，根據餘額法則，只管餘額就行了。這樣即使有幾百日元的誤差，誤差缺口也不會越拉越大

越是較真的人越難堅持把賬記下去，因為一旦發現零錢的數字核對不上，這種人就會無法忍受

理財技巧 04，無須每天記錄，只需擷取“賬本快照”

以往的家庭賬本預設的就是每天都要記賬，但是駭客家庭理財簿卻反其道而行之。這就是“隨意法則”，心情高興了就記一記，就這麼簡單。

有人或許是一週才算一次賬，有人可能一個月才記錄一次。更有甚者，可能是三個月、半年才記上一筆。這麼隨意的工作，不管多討厭麻煩事的人也都能做到吧。

之所以能這麼做，其實是資產負債表和利潤表這新舊兩種計算理念的不同性質決定的。

理財技巧 05，餘額管理帶來的“存錢罐效果”

請大家回想一下小時候用存錢罐存錢的場景。我覺得一旦把錢放進了存錢罐之後，一切省吃儉用時的痛苦和糾結，都會被一種興奮的情緒所沖淡——“我的錢越來越多了”。錢變得越來越多，從本質來講是件讓人欣喜的事。存錢罐越來越重，放在手裡掂量掂量，你會切實地感到“錢真的越來越多了”，然後就會越發積極熱情地投入存錢事業當中。存錢罐就是這麼一種偉大的物品。

除非你妥善保管好所有購物小票，否則你就沒法弄清楚自己到底花了多少錢。花出去的錢如果不好好記錄下來，到最後就會莫名其妙不知所蹤了

理財技巧 06，習慣紙幣單位，練就會計頭腦

這本駭客家庭理財簿也是以千日元為單位來記賬的。當然你也可以用萬日元來做單位，不過一般會計上都是用千日元來做單位，所以我們還是沿用這個標準。

理財技巧 07，駭客家庭理財簿讓你輕鬆存錢

首先，記錄的物件是流動資產，諸如現金、存款、有價證券等，這些都需要我們記錄當日當時的價格。接著記錄住宅這一固定資產，但記錄的價格並不是購買時的價格，而是當日的市價價格，也就是說如果你現在想賣掉房子，能獲得多少收益。這個數字不用太精確。這就是駭客家庭理財簿

第一步記錄資產

現金、存款以及其他資產，以記錄當日的價格為基準記錄。

第二步記錄負債

寫入各種貸款的餘額。

第三步計算淨資產

資產總額減去負債總額，剩下的就是淨資產。

這個家庭賬本還有以下三個效果。◎把握流動資產三個法則及其效果

現金餘額法則→小豬存錢罐效果

紙幣法則→經營者視角效果

隨意法則→家庭財務快照效果

老式家庭賬本的理念是以利潤表為基礎，要求我們細緻耐心地記錄每一筆開銷，其目的是“積少成多”的節流。但是這種理念屬於減分制，讓人越是記賬越是悔恨“這個月又亂花了這麼多錢”，就越是恨不得自剁雙手方才罷休。

而駭客家庭理財簿卻完全相反，是以感受資產增加的樂趣為目標。這種理念帶來的結果就是存款越來越多。我們不要折磨自己，不要痛苦地節儉，我們要快樂地存錢，欣喜地看著自己存款越來越多。這種給我們帶來快樂的記賬法，憑藉紙幣法則和隨意法則輕鬆就能實踐，絕對是老式記賬法不可比擬的。高效且簡單，這就是駭客家庭理財簿

理財技巧 08，利潤表與資產負債表

只要一直關注資產負債表，我們就能夠注意到企業發生的這些變化。目前，會計的世界有一個大的潮流，那就是從重視利潤錶轉為重視資產負債表。這是因為全球的投資人，他們的關注點不是企業1年內的損益得失，而是“賣掉企業能獲得多少收益”，我們也把這種潮流融入了家庭理財當中，於是便有了以資產負債表為基礎的駭客家庭理財簿。有了它，我們不僅能夠了解會計的流程和潮流，還能準確地掌握家庭財務狀況

理財技巧 09，不知不覺中陷入資不抵債的陷阱

在家庭財務中，如果放任資不抵債的情況惡化下去，那麼財務狀況就會面臨巨大風險。買房成家是人生中最大的第一筆花銷，但從會計的觀點來看，還是需要多加權衡

現在的趨勢是從重視利潤錶轉移到了重視資產負債表。因此，從重視資產負債表的角度而言，如果把與實際價值相差十萬八千里的金額，當作資產的價值寫入資產負債表，那麼經營者就無法做出準確的經營判斷。

無論是企業會計還是家庭財務，引入市場價值計算理念都能幫我們做出準確判斷。尤其是家庭財務的情況，很多家庭莫名其妙地陷入資不抵債的狀態，這就更需要用時價會計的理念來調整思路，重新審視自己家庭的資產狀況了

理財技巧 10，把握貸款餘額，增強節約意識

駭客家庭理財簿不僅要記入資產，還需要記入貸款餘額。這種記賬方式的目的是提高我們的債務意識、把握債務狀態。即使你對自己手中現金瞭如指掌，如果不清楚自己的貸款還了多少，還剩多少，那麼也不能說你對自家整體財務狀況有足夠的瞭解

每月支出了多少，這些數字雖然可以無視，但手中還剩多少餘額卻不得不把握清楚。相對前文的現金餘額法則，這裡我們叫作貸款餘額法則。這個貸款餘額法則帶來的節流效果絕對超過現金餘額法則

理財技巧 11，固定資產需折舊

例如汽車，新車在購入的瞬間就變為了二手車，其價值也直線下降。之後，隨著使用年數和行駛距離的增多，其價值便越來越低。自家的小院或公寓也是如此，從你買入的那一刻起，資產價值就會隨著使用年數的增加而不斷縮水。

理財技巧 12，零殘值法則

折舊處理的思路也適用於家庭財務。家庭財務中，最大的一項固定資產自然是住房。住房的資產價值也會隨著時間的流逝而不斷降低。

不動產還算相對保值的資產。土地的價值不會減少，所以不會歸零。但不動產以外的固定資產，按照會計學的規則來說，原則上最終殘值（最終該資產的剩餘價值）肯定是零。如此，我們買的汽車、電腦等資產，只要超出使用年限，其價值便可以按照零來計算了

有了這條法則，我們就能夠及時制止不理性的消費，減少不必要的固定資產購入。我們會在買東西時仔細斟酌是否真的非買不可，所以零殘值法則也會帶來理性購物效果

【書名】如何有效管理每一分錢

【作者】

［日］ 小山龍介

/

［日］ 山田真哉

【

出版社】

江西人民出版社

2016年出版

【

副標題】

用會計思維增值你的財富

【

原作名】

會計HACKS！

【讀書筆記宣告】再極致的總結，都會有喜好、偏差、支見、歧義，因為每個人對文字的理解不同，不要迷在所知障中。請有時間的讀者，看原作！以原作為主版權歸原作者所有謝謝感恩

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