銀行存款清查又被稱作銀行對賬，一項非常重要的工作

企業銀行存款清查是一種採用核對法，是指將開戶銀行定期送來的對賬單與本單位的銀行存款日記賬逐筆進行核對，以查明銀行存款收、付及餘額是否正確相符。

非常重要的工作

對於企業來說，年底的存款清查是一項非常重要的工作，根據卡神小組瞭解，它需要對企業的資產進行全面的盤點，以便於企業管理層對企業目前的運營狀況有一個更清楚地瞭解，銀行存款清查，首先不一定是企業記賬錯誤，因為企業和銀行都有可能發生時間性記賬差異，你需要企業提供銀行存款餘額調節表，並進行核實，根據業務實際狀況判斷調節結果，今天聊一聊企業如何在銀行查清自己的存款。

銀行存款清查

銀行存款清查，又被稱作銀行對賬，一般是指對本單位的銀行存款日記賬和開戶銀行定期轉來的對賬單進行一一核對，以查明賬目中的銀行存款收、付及餘額是否正確，是否符合，同時也核對賬目的完整性，如有遺漏，方便補充完整，如今的銀行對賬單有些沒有銀行加蓋業務章，這是很危險的，已經有很多企業提供虛假對賬單的案例了，還有，有可能企業存在賬外小金庫，導致二者的差異，最後，遇到這種情況，你還有必要核對一下日記賬和銀行流水中較大的發生額，以保證賬面記錄真實完整。

及時查明更正

如果在核對的過程中，出現賬目不相符的情況，主要原因有兩種，一是單方或者雙方都存在記賬錯誤的情況，比如說錯賬、漏賬等等，應該要及時查明更正；二是存在未達賬項的情況，這是很常見的現象，此時做好銀行存款餘額調節表即可，未達賬項是指由於企業與銀行取得憑證的實際時間不同，導致記賬時間不一致，而發生的一方已取得結算憑證且已登記入賬，而另一方未取得結算憑證尚未入賬的款項；不包括遺失結算憑證、發現的待補結算憑證，企業銀行存款日記賬餘額應以銀行對賬單上的餘額為準。

企業資金流轉

未達賬項不是錯賬或者漏賬，因此我們並不需要因為未達賬項而對原有賬目進行任何的修改或者其他的處理銀行存款清查，一般是採用核對法，即逐筆核對單位日記賬和銀行對賬單，銀行對賬單反映的主體是銀行和企業，反映的內容是企業的資金，反映的形式是對企業資金流轉的記錄，就其用途來說，銀行對賬單是銀行和企業之間對資金流轉情況進行核對和確認的憑單，就其特徵來說，銀行對賬單具有客觀性、真實性、全面性等基本特徵。

企業發生的業務資金透過銀行進行結轉，銀行客觀地逐筆記錄下來，因此，銀行出具的銀行對賬單反映企業的業務資金流轉情況都是真實的，如果在核對的過程中，賬簿出現了錯記、漏記的情況，應該要及時的核查清楚，並更改正確。